【FP勉強で気づいた】ただの「非課税」じゃない新NISAの価値

こんにちは、Windyです。

前回の記事で、インフレ環境下でお守りのようにお金を持っているだけでは目減りしてしまうリスクに気づき、「月1万円の少額投資」を始める決意をしました。

では、具体的に何を使って投資をするのか。

もちろん「新NISA（ニーサ）」です。

これまでも「新NISA」という名前や「税金がかからない（非課税）」という言葉は耳にしていましたし、いずれはやるつもりでした。しかし、「なんとなくそんな制度があるんだな」くらいにしか思っていませんでした。

そんな中、「FP（ファイナンシャルプランナー）」の勉強を通じて、投資制度について改めて詳しく学ぶ機会がありました。

FPの勉強を始めると、所得税や住民税など、私たちの暮らしにどれだけ多くの税金がかかっているかを学びます。通常、投資で得た利益（株の値上がり益や配当金など）には、約20%の税金がかかります。

例えば、せっかく投資で10万円の利益を出しても、普通なら約2万円が税金として引かれ、手元には約8万円しか残りません。

しかし、新NISA口座を使って投資をすれば、「どんなに利益が出ても税金はゼロ」。10万円の利益は、まるまる10万円のまま自分の手元に残るのです。

勉強を通じて「税金を払う仕組み」を学んだからこそ、この「全く税金がかからない」という特例の凄さが身に染みました。「これは使わない手はない」と、改めてその価値を実感したのです。

新NISAには、目的や使い方に応じて使い分けられる2つの投資枠が用意されています。

この2つの枠は併用が可能で、柔軟な資産形成ができます。

制度上の重要なポイントとして、新NISAの口座はすべての金融機関を通じて「1人1口座」しか作ることができません。金融機関によって扱っている投資信託の種類なども異なるため、最初の口座開設先はしっかり選ぶ必要があります（※年単位での変更は可能です）。

新NISAには「売却すると非課税枠が復活して再利用できる」という、非常に使い勝手の良いルールがあります（以前の旧NISAでは、一度売ってしまうとその枠は消滅して二度と使えませんでした）。

この復活ルールは、「生涯で最大1,800万円まで」という枠の残り具合によって活用の仕方が変わります。

すでに生涯投資枠（1,800万円）を使い切っている場合持っている商品を売却した翌年に、売却した商品が購入時いくらであったか（＝元本分）の枠が復活します。これにより、翌年以降、再び新規購入が可能になります。
まだ生涯投資枠に空きがある場合商品を売却して手元にお金を戻せば、翌年を待つことなく「空いている残りの枠」を使ってすぐに追加で購入することができます。

このように、お金が必要な時は一時的に引き出し、また余裕ができたタイミングで投資をやり直せる柔軟な仕組みになっています。

※注意点として、復活するのは「売却時の金額」ではなく、あくまで「最初に買ったときの金額（元本）」となります。